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¿Cómo presentar mi declaración de renta 2020? Formulario 210

¿Cómo presentar mi declaración de renta 2020? Formulario 210

Es un buen momento para presentar la declaración de renta 2020…¿Cómo debo hacer mi declaración de renta para personas naturales 2020? ¿Qué plazo tengo? ¿En qué consiste el formulario 210? Aquí tenemos una pequeña guía con todos los pasos a seguir para presentar la declaración de renta para personas naturales 2020.

 

¿Cómo presentar mi declaración de renta 2020? Formulario 210

 

 
 

 

 

¿Debo presentar la declaración de renta de personas naturales 2020? 

Antes de aprender cómo presentar mi declaración de renta de personas naturales 2020, debo comprobar si debo hacerlo. No todos los que declaran renta tiene que pagar el impuesto y tampoco todos los colombianos deben hacer la declaración. ¿Quienes deben presentar la declaración de renta?
  • Personas naturales con ingresos superiores a  $3.868.166 mensuales, es decir, que tengan ingresos superiores a $46.418.000  anuales.
  • Si tuviste patrimonio bruto de más de $149.202.000
  • Si tuviste ingresos brutos anuales por más de $46.418.000 
  • Si las compras y consumos fueron mayores a $46.418.000
  • Si los consumos mediante tarjeta de crédito exceden  los $46.418.000
  • Si el valor total acumulado de consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras, exceden los $46.418.000

Declarar renta en 2 horas - Tributi

 

¿Cuándo tengo que presentar y pagar la declaración del impuesto sobre la renta para personas naturales?

A continuación explicaremos los plazos para presentar la declaración sobre la renta para personas naturales, personas jurídicas y grandes contribuyentes, así como el plazo para presentar el Impuesto sobre la Renta para la Equidad- CREE.
 

Plazo impuesto sobre la Renta

Los plazos para que las personas naturales cumplan con la obligación de declarar o pagar empezará el 06 de agosto de 2020 y terminará el 17 de octubre de 2020, según los dos últimos dígitos del Número de Identificación Tributaria. El calendario completo de la DIAN aquí.
 

Si los dos últimos dígitos son 

Hasta el día 

99 y 00

6 de agosto de 2020

97 y 98

7 de agosto de 2020

95 y 96

10 de agosto de 2020

93 y 94

11 de agosto de 2020

91 y 92

12 de agosto de 2020

89 y 90

13 de agosto de 2020

87 y 88

14 de agosto de 2020

85 y 86

17 de agosto de 2020

83 y 84

18 de agosto de 2020

81 y 82

19 de agosto de 2020

79 y 80

20 de agosto de 2020

77 y 78

21 de agosto de 2020

75 y 76

24 de agosto de 2020

73 y 74

25 de agosto de 2020

71 y 72

26 de agosto de 2020

69 y 70

27 de agosto de 2020

67 y 68

28 de agosto de 2020

65 y 66

31 de agosto de 2020

63 y 64

1 de septiembre de 2020

61 y 62

2 de septiembre de 2020

59 y 60

3 de septiembre de 2020

57 y 58

4 de septiembre de 2020

55 y 56

7 de septiembre de 2020

53 y 54

8 de septiembre de 2020

51 y 52

9 de septiembre de 2020

49 y 50

10 de septiembre de 2020

47 y 48

11 de septiembre de 2020

45 y 46

14 de septiembre de 2020

43 y 44

15 de septiembre de 2020

41 y 42

16 de septiembre de 2020

39 y 40

17 de septiembre de 2020

37 y 38

18 de septiembre de 2020

35 y 36

21 de septiembre de 2020

33 y 34

22 de septiembre de 2020

31 y 32

23 de septiembre de 2020

29 y 30

24 de septiembre de 2020

27 y 28

25 de septiembre de 2020

25 y 26

28 de septiembre de 2020

23 y 24

29 de septiembre de 2020

21 y 22

30 de septiembre de 2020

19 y 20

1 de octubre de 2020

17 y 18

2 de octubre de 2020

15 y 16

5 de octubre de 2020

13 y 14

6 de octubre de 2020

11 y 12

7 de octubre de 2020

09 y 10

8 de octubre de 2020

07 y 08

9 de octubre de 2020

05 y 06

12 de octubre de 2020

03 y 04

13 de octubre de 2020

01 y 02

14 de octubre de 2020


 

En el caso de los grandes contribuyentes, el plazo es el siguiente:

  • PAGO PRIMERA CUOTA

     Si el último dígito es 

    Hasta el día

    0

     7 de febrero del 2020

    9

    8 de febrero del 2020

    8

    11 de febrero de 2020

    7

    12 de febrero de 2020

    6

    13 de febrero de 2020

    5

    14 de febrero de 2020

    4

    15 de febrero de 2020

    3

    16 de febrero de 2020

    2

    19 de febrero de 2020

    1

    20 de febrero de 2020

     

     

     PAGO SEGUNDA CUOTA

      Si el último dígito es  

    Hasta el día

    0

    10 de abril de 2020

    9

    13 de abril de 2020

    8

    14 de abril de 2020

    7

    15 de abril de 2020

    6

    16 de abril de 2020

    5

    17 de abril de 2020

    4

    20 de abril de 2020

    3

    21 de abril de 2020

    2

    22 de abril de 2020

    1

    23 de abril de 2020

     

     

    PAGO TERCERA CUOTA

      Si el último dígito es  

    Hasta el día

    0

    12 de junio de 2020

    9

    15 de junio de 2020

    8

    16 de junio de 2020

    7

    17 de junio de 2020

    6

    18 de junio de 2020

    5

    19 de junio de 2020

    4

    22 de junio de 2020

    3

    23 de junio de 2020

    2

    24 de junio de 2020

    1

    25 de junio de 2020

 

En el caso de las personas jurídicas y demás contribuyentes, el plazo es el siguiente: 

  • Declaración y primera cuota: entre el 9 de abril de 2020 y el 10 de mayo de 2020 (teniendo en cuenta los dos últimos dígitos del NIT)
  • Segunda cuota: entre el 11 de junio de 2020 y el 25 de junio de 2020 (teniendo en cuenta el último dígito del NIT)

 

 

 

¿Qué pasos tengo que seguir para presentar mi declaración de renta 2020?

Ahora es el momento de averiguar cómo hay que presentar la declaración de renta 2020. A continuación les muestro un pequeño esquema como hay que presentar la declaración de renta Año Gravable 2019.
 

Declaración de Renta 2020 - Paso 1: ¿Soy sujeto de declaración de renta?

Primero de todo debes comprobar si debes presentar tu declaración de renta sobre las personas naturales en 2020. Antes ya hemos mencionado quienes deben presentar la declaración de la renta, ¡comprueba si eres uno de ellos!
 
Si eres personal residente y superar cualquiera de los topes de ingresos, patrimonio, consignaciones, compras o consumo o perteneces al régimen común del IVA tendrás que realizar la declaración de renta 2019. 
 

Declaración de Renta 2020 - Paso 2:  Inscríbase o actualice el RUT

Solo debes actualizar el RUT en caso de que haya cambiado datos de ubicación y clasificación como: dirección, teléfonos, correo electrónico y actividad económica. También en el caso de que requiera adicional responsabilidades como la obligación de presentar declaración de renta y complementarios.
 

Declaración de Renta 2020 - Paso 3: Identificar el tipo de ingreso por cédula

Existen 5 tipos de cédula para realizar la declaración de renta  Año Gravable 2019: Rentas de Trabajo, Rentas de pensiones, Rentas de capital, Rentas no laborales y Otros.
 
Cédula Tipo de ingresos
Rentas de trabajo  

Ingresos señalados en el artículo 103 del ET: 

  • Salarios.
  • Comisiones.
  • Prestaciones sociales.
  • Viáticos.
  • Gastos de representación.
  • Honorarios. 
  • Emolumentos eclesiásticos. 
  • Compensaciones recibidas por el trabajo asociado cooperativo

En general, las compensaciones por servicios personales. En ningún caso podrán incluirse ingresos por honorarios percibidos por personas naturales que contraten o vinculen 2 o más trabajadores por al menos 90 días. 

Rentas de pensiones  
  • Pensiones de jubilación. 
  • Pensión de invalidez. 
  • Pensión de vejez. 
  • Pensión de sobrevivientes. 
  • Pensión sobre riesgos laborales 
  • Indemnizaciones sustitutivas de las pensiones. 
  • Devoluciones de saldos de ahorro pensional. 
Rentas de capital
  • Intereses. 
  • Rendimientos financieros
  • Arrendamientos
  • Regalías
  • Explotación de la propiedad intelectual. 
Rentas no laborables
  • Honorarios de personas naturales que presente servicios y contraten o vinculen por al menos 90 días continuos o discontinuos, 2 o más trabajadores o contratistas asociados a la actividad. 
  • Todos los demás ingresos que no se clasifiquen de manera expresa en las demás cédulas. 
Otros
  • Dividendos. 
  • Participaciones. 

 

 

Declaración de renta 2020 - Paso 4: Formularios renta naturales

¿Qué tipo de formularios se utilizan para presentar la declaración de renta 2020? Formulario 210 o Formulario 110.
  • Formulario 210: Declaración de Renta y Complementarios Personas Naturales y Asimiladas no Obligadas a llevar contabilidad.
  • Formulario 110: Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos y Patrimonio para personas jurídicas (sean nacionales o extranjeras) y para personas naturales y/o sucesiones ilíquidas no residentes.

Declaración de renta 2020 - Paso 5: Declaro y si corresponde pago

La obligación de declarar es diferente a la obligación de pagar, por eso, independientemente de que su declaración arroje un saldo a pagar o no. Por eso es importante presentar la declaración de renta en los plazos estipulados, para no incurrir en sanción de extemporaneidad. 
 
Para realizar la declaración de renta 2019, no es necesario desplazarse a por un formulario a los puntos de contacto de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), ya que es posible utilizar los servicios en línea de la DIAN.
  • Opción 1 - Usuarios registrados: Si eres un usuario registrado de los servicios en línea de la DIAN puedes diligenciar tu formulario ya sea como usuario virtual o no, e incluso pagar en línea.
  • Opción 2 - Nuevos usuarios: Si aún no estás registrado en los servicios en línea de la DIAN, puedes hacerlo habilitando tu cuenta. Esta opción te permite crear una cuenta para poder convertirse en usuario registrado.
  • Opción 3 - Usuarios no registrados (Diligenciar Formularios): Puedes diligenciar tus formularios, sin necesidad de habilitar cuentas, sin claves, utilizando esta opción. Esta opción se diseñó para facilitar el procedimiento a quienes regularmente lo venían haciendo en los formularios litográficos.
  • Opción 4 - Formulario en papel: Si no puedes hacer uso de las opciones anteriores, puedes adquirir el formulario litográfico (papel) sin costo alguno en los diferentes puntos de contacto del DIAN a nivel nacional.
 

¿Cómo diligenciar el formulario 210 para la Declaración de Renta?

El Formulario 210 se diligencia de la siguiente forma:

  1. Año: Corresponde al año gravable que se está declarando.
  2. Número de formulario: Es un número único asignado por la DIAN.

Datos del Declarante

  1. NIT
  2. DV (Dígito de Verificación)
  3. Primer apellido
  4. Segundo apellido
  5. Primer nombre
  6. Otros nombres
  7. Cód. Dirección Seccional
  1. Actividad económica   
  2. Cód.
    1. 1: Si es una corrección a la declaración privada
    2. 2: Con fundamento en la Ley 962 de 2005
    3. 3: Si se corrige con posterioridad a un acto administrativo
  3. Número de Formulario anterior al que se corrige
  4. Si es beneficiario de un convenio para evitar la doble tributación, marque X en esta casilla

Sección Patrimonio

  1. Patrimonio bruto
  2. Deudas
  3. Total patrimonio líquido

Sección Rentas de trabajo

  1. Ingresos brutos por renta de trabajo
    1. Salarios, primas, primas extralegales, cesantías, viáticos, gastos de representación, indemnizaciones por despido injustificado, bonificaciones y demás conceptos laborales, subsidio familiar, auxilio por enfermedad, auxilio funerario, auxilio de maternidad, vacaciones, emolumentos eclesiásticos, honorarios, comisiones, compensaciones, compensaciones por servicios personales, apoyos económicos para financiar programas educativos (cuando el apoyo sea otorgado en razón de una relación laboral), etc.
  2. Ingresos no contributivos de renta, costos y gastos procedentes trabajadores independientes:
    1. Aportes a fondos de pensión y solidaridad pensional y aportes voluntarios al régimen de ahorro individual con solidaridad (RAIS), aportes obligatorios a salud, apoyos económicos para financiar programas educativos (no reembolsables o condonados, entregados por el Estado o con recursos públicos), pagos a terceros por alimentación, costos y gastos procedentes trabajadores independientes, otros ingresos no contributivos de renta.
  3. Renta líquida
  4. Rentas exentas de trabajo y deducciones imputables

Rentas exentas: Auxilio de cesantías y sus intereses, cesantías acumuladas, aportes a fondos de pensiones voluntarias, cuentas AFC y/o AVC, prima especial y de costo de vida, rentas exentas en virtud de convenios para evitar la doble tributación, por pagos laborales, otras rentas exentas.

Deducciones imputables: Deducción por pago de intereses de vivienda, otras deducciones.

  1. Rentas exentas de trabajo y deducciones
  2. Renta líquida cedular de trabajo

Sección para rentas de pensiones

  1. Ingresos brutos por rentas de pensiones del país y del exterior
  2. Ingresos no contributivos de renta
  3. Renta líquida
  4. Rentas exentas de pensiones
  5. Renta líquida cedular de pensiones

Sección rentas de capital

  1. Ingresos brutos rentas de capital
  2. Ingresos no contributivos de rentas
  3. Costos y gastos procedentes
  4. Renta líquida
  5. Rentas líquidas pasivas de capital (ECE)
  6. Rentas exentas y deducciones imputables a la renta de capital
  7. Rentas exentas de capital y deducciones imputables
  8. Renta líquida ordinaria del ejercicio
  9. Pérdida líquida del ejercicio
  10. Compensación por pérdidas
  11. Renta líquida cedular de capital

Sección rentas no laborables

  1. Ingresos brutos no laborables
  2. Devoluciones, rebajas y descuentos
  3. Ingresos no contributivos de renta
  4. Costos y gastos procedentes
  5. Renta líquida
  6. Rentas líquidas pasivas no laborables (ECE)
  7. Rentas exentas y deducciones imputables a las rentas no laborables
  8. Rentas exentas no laborales y deducciones imputables (limitadas)
  9. Renta líquida ordinaria del ejercicio
  10. Pérdida líquida del ejercicio
  11. Compensaciones por pérdida
  12. Rentas líquidas gravables no laborales
  13. Renta líquida cedular no laboral

Sección de rentas por dividendos y participaciones

  1. Dividendos y participaciones 2016 y anteriores
  2. Ingresos no contributivos de renta
  3. Renta líquida ordinaria año 2016 y anteriores
  4. 1ª Subcédula año 2017 y siguientes, numeral 3 art. 49 del E.T.
  5. 2ª Subcédula año 2017 y siguientes, parágrafo 2º art. 49 del E.T.
  6. Renta líquida pasiva dividendos (ECE y/o recibidos del exterior)
  7. Rentas exentas de la casilla 72
  8. Rentas líquidas gravables de dividendos y participaciones

Sección rentas

  1. Total rentas líquidas cedulares
  2. Renta presuntiva

Sección ganancia ocasional

  1. Ingresos por ganancias ocasionales del país y del exterior
  2. Costos por ganancias ocasionales
  3. Ganancias ocasionales no gravadas y exentas
  4. Ganancias ocasionales gravables

Sección líquida privada: Impuestos sobre las rentas líquidas cedulares

  1. De trabajo y de pensiones
  2. De capital y no laborables
  3. Por dividendos y participaciones año 2016 – casilla 69
  4. Por dividendos y participaciones año 2017 y siguientes, 1ª, Subcédula
  5. Por dividendos y participaciones año 2017 y siguientes, 2ª, Subcédula y otros
  6. Total impuesto sobre las rentas cedulares
  7. Impuesto sobre la renta presuntiva
  8. Total impuesto sobre la renta líquida

Descuentos

  1. Impuestos pagados en el exterior
  2. Donaciones
  3. Otros
  4. Total de descuentos tributarios
  5. Impuesto neto de renta
  6. Impuesto de ganancias ocasionales
  7. Descuentos por impuestos pagados en el exterior y por ganancias ocasionales
  8. Total impuesto a cargo
  9. Anticipo renta liquidado año gravable anterior
  10. Saldo a favor del año gravable anterior sin solicitud de devolución y/o compensación
  11. Retenciones año gravable a declarar
  12. Anticipo renta para el año gravable siguiente
  13. Saldo a pagar por impuesto
  14. Sanciones
  15. Total saldo a pagar
  16. Total saldo a favor

Sección signatario

  1. Número de identificación signatario
  2. DV
  3. Número Identificación dependiente
  4. Parentesco
  1. Pago total
  2. Cód. representación
  3. Código contador
  4. Número tarjeta profesional

 

Ahora bien, los ciudadanos que aún no has hecho su Declaración de Renta 2020 todavía pueden hacerlo para estar al día con sus obligaciones tributarias. Sin embargo, deberán pagar una cantidad determinada por la DIAN como sanciones por dicho retraso. De manera que te recomendamos siempre hacer tu declaración de renta a tiempo para evitar dichas sanciones.

 

  1. en respuesta a Isabel Sanz Torres
    Enriquea

    Buenas Noches, cuando doy click en la parte del año gravable 2017 me sale esto:

    type Informe de Excepción

    mensaje

    descripción El servidor encontró un error interno () que hizo que no pudiera rellenar este requerimiento.

    excepción

    javax.servlet.ServletException: javax.servlet.ServletException: #{diliForm.obtenerUrlFormularioAngular}: javax.faces.el.EvaluationException: java.lang.NullPointerException
    co.gov.dian.muisca.arquitectura.general.web.singlesign.DSingleSignFiltro.salida(DSingleSignFiltro.java:270)
    co.gov.dian.muisca.arquitectura.general.web.singlesign.DSingleSignFiltro.doFilter(DSingleSignFiltro.java:204)
    org.jboss.web.tomcat.filters.ReplyHeaderFilter.doFilter(ReplyHeaderFilter.java:96)

    no se que puede ser, mi duda es si tengo que esperar hasta el mes de agosto para poderlo diligenciar, o en cualquier momento la dian lo habilita, pues me urge para que el banco me apruebe un credito, y estoy varado por la declaración de renta, segun mi ignorancia lo de agosto y septiembre son los vencimientos, Gracias son muy amables.

  2. en respuesta a Enriquea
    Isabel Sanz Torres

    Buenas tardes Enrique,

    ¿Pero te aparece el formulario? Porque lo que pasa es que el formulario está cargado pero lo que no se encuentra cargado aún es la vigencia 2017.
    Según la DIAN, se espera que antes de que se cumplan los vencimientos en Agosto, se encuentre cargado el período y ellos recomiendan que revises periódicamente para verificar cuando este sea habilitado.

    Un saludo

  3. Enriquea

    Buenos dias, Queria hacer una consulta, nesecito diligenciar el formulario 210, para un credito hoy ingrese a la pagina de la dian pero en el 210 me sale un error, ustedes saben cuando sale el formulario?, Gracias.

  4. en respuesta a Delaossaj
    Isabel Sanz Torres

    Buenas tardes Delaossaj,

    El formulario está cargado, pero no está cargado el periodo para presentar la declaración año gravable 2017 en el momento.
    La DIAN espera que antes de que se inicien los vencimientos en el mes de Agosto, se encuentre cargado el período y recomienda que en este caso, estés revisando periódicamente para verificar cuando este sea habilitado.
    Pero en caso de que ingreses con tu usuario y no tengas ni siquiera el formulario cargado, la DIAN aconseja que te comuniques con ellos, para que puedan ayudarte a solucionar ese inconveniente.

    Saludos

  5. Delaossaj

    buenas estoy tratando de diligenciar el formulario 210 para personas naturales en linea desde la pagina de la DIAN y no esta cargado, que debo hacer en este caso, ayuda por favor...

  6. en respuesta a Jcsuarezc2
    Isabel Sanz Torres

    Buenas tardes Jcsuarezc,

    La guía la puedes descargar del siguiente enlace:
    https://www.rankia.co/promociones/cuentas-depositos/manual-declaracion-renta-colombia?cta_categoria=contenidos&cta_tipo=textlink

    Algunas veces se va a la carpeta de spam de tu correo, así que puedes revisar si te llega allí.

    Si sigues teniendo problemas en descargarla, no dudes en decirnos y te la enviaremos.

    Saludos

  7. Jcsuarezc2

    Por favor me puedes enviar la guia declaracion de renta PN 2018, mil gracias, ya que no me dejo hacerlo

  8. en respuesta a Susanaromero
    csandoval

    Hola Susana,

    En el caso que me explicas, estarías cumpliendo con el último ítem, que es, tener un depósito por un valor superior a los $44.603.000, con lo cual tendrías que declarar renta, a pesar de que no se cumplan ninguno de los otros factores.

    Saludos

  9. Susanaromero

    Buen día Andrea, quisiera hacer una consulta, no estoy segura si debo o no declarar renta:

    Mis ingresos fueron menores a 44 millones en el año, mi patrimonio es menor al tope, igual compras menores del tope, lo único es que tengo un cdt desde el 2016, el cual renuevo cada 6 meses, el cdt si es mayor a los 44 millones, en ese caso debería declarar? (eso cuenta como inversiones?)

    te agradezco

  10. en respuesta a Rvilla
    csandoval

    Hola Rvilla,

    En caso de que no cumplas con ninguna de las condiciones para declarar renta año gravable 2017, no deberás hacerlo.

    Saludos

  11. Rvilla

    El año.pasado me toco declarar pero segun los topes para declarar 2017 este año no cumplo.con ninguno.aun asi lo debo hacer.

  12. en respuesta a Diana Antolinez
    csandoval

    Hola Diana,

    El formulario Modelo No 110 lo puedes encontrar en forma virtual en la página web de la DIAN, para su diligenciamiento, presentación y/o pago electrónico.

    Saludos

  13. en respuesta a Yuyita
    csandoval

    Hola Yuyita,

    Sí, se debe declarar por las acciones, ya que estas hacen parte del patrimonio bruto del contribuyente como bienes o derechos reales y por esta razón deben ser incluidos en los denuncios rentísticos de los contribuyentes del impuesto sobre la renta en el renglón respectivo, dependiendo de la naturaleza tributaria y la clase de contribuyente (persona natural o jurídica).

    Saludos

  14. Diana Antolinez

    Cordial saludo. Gracias por la información. Es muy útil. Requiero presentar la declaración de renta ya, pero no está habilitado el formulario. Se puede de alguna manera? Gracias por su orientación.

  15. Yuyita

    Se declara renta por unas acciones

  16. en respuesta a Bet198815
    csandoval

    Con gusto Bet!

  17. en respuesta a csandoval
    Bet198815

    Muchas gracias!

  18. en respuesta a Bet198815
    csandoval

    Buenas tardes Bet,

    Te recomiendo te comuniques con la línea 01-900-5550993 de atención de la DIAN, y de esta manera puedas obtener atención oportuna, para resolver esta inquietud, en cuanto a qué pasos seguir en tu caso como trabajador por cuenta propia.

    Saludos

  19. Bet198815

    Buen dia, quiero hacer una breve consulta. Actualmente trabajo para una compañia ubicada en Canada y soy teletrabajador. La compañia no tiene razon social en colombia, es decir no tiene NIT y el salario que me pagan es un salario integral. El pago me lo consignan a mi cuenta aqui en Colombia. Mi pregunta es: ¿Como hago para declarar renta si no tengo un certificado de ingresos y rentenciones? ¿Cuales serian los pasos a seguir? Gracias.