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¿Qué cuentas de ahorro están exentas del 4 por mil?

Quizás te preguntas ¿Qué es el impuesto del 4x1000?, ¿En qué casos aplica?. Este impuesto se aplica a los movimientos financieros Colombianos. Y es muy importante que conozcas acerca de él y de las cuentas que se encuentran exentas del 4x1000.

 

¿Qué cuentas de ahorro están exentas del 4 por mil?

 

 

4x1000: ¿Qué es?

Este es un impuesto que se aplica a los movimientos financieros colombianos. También se le conoce como Gravamen de Movimientos Financieros (GMF). Consiste en descontar 4 pesos por cada mil pesos de la transacción, ya sea un retiro, un pago, traslado, y sea desde una cuenta corriente o una cuenta de ahorros.

El impuesto del 4x1000 se comenzó a aplicar desde 1998 en vista de la crisis económica que vivía Colombia en esa época y fue una de las medidas que ejecutó el gobierno para recaudar fondos para el Estado; comenzó siendo 2x1000, pero en el año 2000 se incrementó a 4x1000. Y aunque en un principio la medida iba a durar sólo un año, es un impuesto que se cobra hasta el día de hoy, aun cuando se ha propuesto en más de una oportunidad desmontarlo. Veamos qué ha ocurrido con el impuesto 4x1000 y qué cuentas están exentas de este impuesto por ahora.

 

 

4x1000: ¿Cuándo se desmontará?

El gobierno actual postergó la reducción del impuesto y aplazo el horizonte para su eliminación, y fijó el año 2022 como el año que se desmontará el 4x1000, esto según el artículo 45 de la Reforma Tributaria, Ley 1739 de 2014, en el que se indica que se producirá una reducción progresiva de la siguiente forma:

  • Al 3 x 1000 en el año 2019
  • Al 2 x 1000 en el año 2020
  • Al 1 x 1000 en el año 2021

Pese a esto, en la Reforma Tributaria del año 2016 se determinó que el impuesto seguirá vigente. Y antes de esto, en 2010 también se propuso un desmonte gradual para eliminar el 4x1000 en 2018, pero esto no llegó a ocurrir tampoco.

Cabe señalar que esto es un impuesto, no un descuento del banco por sus productos y servicios, y que las entidades no obtienen ningún usufructo de este gravamen, ya que deben pasarlo en su totalidad al Gobierno Nacional.

 

4x1000: ¿Qué cuentas están exentas?

En vista de la aplicación del 4x1000 y de las grandes sumas de dinero que tenían que pagar quienes hacían muchos movimientos de dinero diariamente, muchos pidieron al Gobierno algunas excepciones. Y aunque estas se comenzaron a implementar, el dinero dejó de circular con normalidad ya que las personas comenzaron a sacar el dinero de sus cuentas para evitar que se les aplicaran el tributo. Es por esto que el Gobierno empezó a realizar cada vez más excepciones del impuesto 4x1000 a varios grupos poblacionales para que dejaran de retirar el dinero de sus cuentas.

Antes de que existiera la ley 1607 de 2012, los usuarios solo podían hacer uso del beneficio de exención con un solo producto bancario, y luego de esta, empezó a estar en marcha la posibilidad de que todos los usuarios del sector financiero podrían tener más de una cuenta desgravada del 4x1000. Pero la realidad es que en la actualidad las disposiciones han cambiado nuevamente, a partir de la ley 1793 del 2014, en la que se estableció nuevamente que un usuario solo puede tener una cuenta con el beneficio de exención.

A continuación se describen las principales características de esta disposición:

  • Todo usuario que cuente con una o más cuentas de ahorro, depósitos electrónicos, tarjetas prepago abiertas, puede tener solo una de ellas exenta del 4x1000, mientras que se solicite la exoneración a la entidad financiera, y que las transacciones anuales no superen la suma de 350 UVT (Unidad de Valor Tributario, que para el 2019 corresponde a $34.270), es decir, la suma de $11.994.500 mensuales.
  • Los cheques de gerencia cuando sean expedidos con cargo a los recursos de la cuenta corriente o de ahorros del ordenante, mientras que la cuenta corriente o de ahorros sea de la misma entidad de crédito que expida el cheque de gerencia.
  • Para los retiros que se efectúen en cuentas de ahorro especiales, que los pensionados abran con el objetivo de depositar sus mesadas pensionales y hasta el monto de las mismas, cuando estas sean equivalentes a 41 Unidades de Valor Tributario ($1.405.070 en 2019), o menos, estarán exentos del 4 x 1000. Los pensionados podrán abrir y marcar otra cuenta en el mismo establecimiento para gozar de una exención.
  • De igual forma estarán exentos, los traslados que se efectúen entre las cuentas de ahorro especial que los pensionados abran para depositar el valor de sus mesadas pensionales y la otra cuenta marcada en el mismo establecimiento. Dado el caso de que el pensionado no marque ninguna otra cuenta adicional, el límite exento de las cuentas de ahorro especial de los pensionados ya no será equivalente a 41 UVT sino a 350 UVT ($11.994.500).
  • Por su parte, las empresas pueden tener hasta 5 cuentas exentas del impuesto 4x1000, esto para fomentar la inversión y el acceso al crédito empresarial. 

 

Es importante aclarar que según el Estatuto Tributario existen 28 exenciones al 4x1000, de las cuales, algunas de ellas aplican para usuarios generales, pero también es posible encontrar exenciones para cuentas destinadas a subsidios, operaciones de liquidez, seguridad social y muchas más. Para disfrutar de la exoneración del pago del 4X1000 en una de tus cuentas sólo debes llamar a tu banco y solicitarlo, sólo si no tienes otra cuenta que ya goce de este beneficio.

 

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Comentarios
34
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  1. #21

    Dianisa16

    Si tengo dos cuentas de ahorros, y desmarco la cuenta 1 para marcar la cuenta 2, ¿cuánto tiempo debo esperar para volver a desmarcar la cuenta 2 y marcar la cuenta 1 exenta?, ¿cuántas veces se puede hacer esto al mes, o al año?

  2. #22

    Kimberly37

    Buenas , tengo un problema que llevo ya 15 dias desde que mi entidad me confirmo que ya mi cuenta esta desmarcada del 4x100 ya que cerre la cuenta y quiero marcar otra cuenta nueva que tengo y me dicen que no puedo por que me sale que tengo la otra abierta osea parece ser que en la base de datos del 4x1000 no han actualizado la informacion que el banco ya les envio hace mas de 15 dias. Quisiera saber a donde me dirijo en este caso ya que ninguno de los bancos me resuelve y me siguen cobrando teniendo una sola cuenta de ahorros.

  3. #23

    Fabianeduardo

    en respuesta a Kimberly37
    Ver mensaje de Kimberly37

    El responsable de informar la baja es el banco de origen. Dirigete alli para apurar los trámites, que de por si, son bastante lentos

  4. #24

    Rossana1515

    Hola buenas tardes, tengo una única cuenta y es de ahorros... Tendría exención del 4 por 1000? Sabiendo que entran transacciones que superan los 11'000.000 millones mensuales

  5. #25

    Fabianeduardo

    en respuesta a Rossana1515
    Ver mensaje de Rossana1515

    Asi es!

  6. #26

    Aicardo D Mejia M

    Buenas tardes,quiero saber porque el Bancolombia,me cobra el 4 x 1000 de mi pension,sabiendo que no poseo otra cuenta de ahorros y la pension no supera los 3 salarios minimos

  7. #28

    Vergmax

    hace poco mas de tres meses cree mi primera cuenta de ahorros, el problema es que no se si esta exenta del 4x1000 y solo la pensaba usas por 6 meses o lo que me demore reuniendo el dinero del semestre de la universidad
    la pregunta es, si a la hora de sacar el dinero tendré que pagar el 4xmil, el monto no supera los 4 millones

  8. #30

    Johana Gomez 9227

    Buenas noches voy a crear una cuenta de ahorros con la idea de tener lo de mis estudios mi pregunta es la cuenta que pregunte en el banco me dicen que hay que cumplir con un depósito mensual de 100 mil pesos pero yo sé que que lo voy a depositar es mucho más si en un plazo de un año ahorro 10 millones me cobran el 4*1000? Y si voy a sacar cinco millones cada seis meses para el semestre también me los cobran? Gracias pregunté en el banco caja s.

  9. #31

    Leonor G De Villegas

    Buenas tardes
    quisiera me ayudaran recién obtuve mi pensión de vejez, cuenta que tengo en el Banco de Colombia, allí estoy excepta del 4x1000; pero tengo otra cuenta de muchos años la cual era de nomina en el Banco Surameris, no la he cancelado porque a raíz que mi pensión no alcanza los dos salarios mínimos, mis hijos que se encuentran en el exterior me ayudan económicamente, puedo también tener esta cuenta que no me aplique el 4x1000.
    Agradezco su amable colaboración

  10. #32

    Leymildel94

    Me podrían aclarar una duda por favor. Si solo tengo una cuenta de nómina, el banco está obligado a hacerme la exoneracion del 4x1000 sin necesidad de solicitarlo? Sabiendo que es la única cuenta que Tengo?

  11. #33

    Lorenaquiroga

    Cuando se realiza consignacion en cheque, por ejemplo 15millones. Se debe pagar impuesto 4x1000? Gracias por su respuesta.

  12. #34

    Fabianeduardo

    en respuesta a Lorenaquiroga
    Ver mensaje de Lorenaquiroga

    Depende en que cuenta se deposite el dinero, si está exenta, no lo pagas. Si no es asi, se paga. Saludos!

  13. #35

    Fabianeduardo

    en respuesta a Leymildel94
    Ver mensaje de Leymildel94

    Debes solicitar la exoneración de esa cuenta

  14. #36

    Fabianeduardo

    en respuesta a Leonor G De Villegas
    Ver mensaje de Leonor G De Villegas

    Hola leonor!

    Solo puedes tener una cuenta exenta del gravamen.

    Saludos!

  15. #37

    Dabson

    Buenas noches Excelente tema, quisiera saber cómo averiguar dónde estan haciendo la excursión de mi 4 por mil ya que he tenido varias cuentas en diferentes bancos y a los que he ido a averiguar me dicen que ahí no está y quiero pasar esta excepción a mi banco actual


Preguntas frecuentes


Es un contrato entre el banco y una persona/empresa, donde el banco nos permite depositar nuestro dinero.


Con las cuentas bancarias podemos realizas transferencias, pagar en comercios o en internet con nuestra tarjeta, recibir el salario y retiros de dinero en cajeros automáticos, entre otras.


Cuentas corrientes

Cuentas de ahorros

Cuentas nómina

Sí, aunque normalmente es necesario cumplir una serie de requisitos.