Sí, puedes retirar el dinero de tu Fondo de Pensiones Voluntarias para adquirir vivienda en Colombia sin perder el beneficio tributario, siempre que cumplas con los requisitos formales. Te contamos qué pide la norma tras la reforma tributaria de 2022, cómo funciona el tope de exención y qué documentos necesitas para llevar el dinero a la compra o al crédito hipotecario.
Puntos clave
- El retiro de pensiones voluntarias para vivienda conserva el beneficio tributario si cumples los requisitos.
- El tope conjunto con AFC y aportes voluntarios es del 30% del ingreso anual, hasta 3.800 UVT.
- En 2026, 3.800 UVT equivalen a 199.021.200 pesos (UVT 52.374).
Retiro de pensiones voluntarias para vivienda
Realizar un retiro del Fondo de Pensiones Voluntarias para adquirir vivienda te permite mantener el beneficio tributario. Para ello debes acreditar ciertos requisitos, que varían según si la vivienda es nueva o usada y según el mecanismo de pago: contado, crédito hipotecario o leasing habitacional.
Tras la entrada en vigor de la Ley 2277 de 2022, los aportes a pensiones voluntarias y a cuentas AFC se consideran renta exenta hasta el 30% del ingreso laboral o tributario anual y con un tope de 3.800 UVT (199.021.200 pesos en 2026, con la UVT en 52.374 pesos). Este beneficio queda además sujeto al límite global del 40% y de 1.340 UVT aplicable al conjunto de rentas exentas y deducciones del trabajador.
Requisitos a cumplir
- El comprador debe estar afiliado al fondo.
- El titular de la cuenta individual de pensiones voluntarias debe ser el comprador o uno de los compradores.
- El beneficio tributario se otorga hasta el porcentaje de participación del afiliado en la propiedad del inmueble.
- Si no se especifica, se presume que la propiedad se divide en partes iguales entre comprador, promitente comprador, beneficiario de área, locatario o deudor.
- Al menos uno de los beneficiarios o deudores del crédito debe ser el afiliado.
- Si la vivienda se adquiere entre varios compradores, cada uno debe figurar como titular o cotitular del crédito, no como fiador o avalista.
Traslados a cuentas AFC
Estos traslados se tramitan ante la entidad bancaria donde el afiliado mantenga abierta la cuenta. La duración del traslado es de 15 días calendario desde la radicación en la entidad de origen.
Para mantener el beneficio en la adquisición de vivienda, la operación, el crédito o el contrato de leasing habitacional deben ser posteriores al 1 de enero de 2007 en los aportes anteriores a 2013. Para los aportes realizados desde el 1 de enero de 2013 rige además el plazo de permanencia de diez años, salvo que el retiro se destine a la compra de vivienda.
Retiro para vivienda
Antes de retirar, conviene revisar el saldo de aportes de tu cuenta de pensión voluntaria. Con esa información puedes calcular cuánto destinar al pago y verificar que cumples las condiciones para conservar el beneficio tributario.
El retiro debe hacerse cumpliendo los requisitos formales antes del desembolso. Uno de ellos es que el fondo gire directamente los recursos al vendedor o a la entidad otorgante del crédito hipotecario o del leasing habitacional. El proceso se gestiona por los canales habilitados del fondo.
Retiro de pensión para compra de vivienda: requisitos
Estos son los requisitos para retirar la pensión voluntaria y destinarla a la compra de vivienda:
- El titular de la cuenta de pensiones voluntarias debe ser el comprador o uno de los compradores.
- El beneficio tributario se otorga hasta el porcentaje de participación del afiliado en la propiedad del inmueble.
- Al menos uno de los beneficiarios o deudores del crédito debe ser el afiliado. Si la vivienda se adquiere entre varios compradores, cada uno debe figurar como titular o cotitular del crédito, no como fiador o avalista.
- Los traslados a cuentas AFC se tramitan en el banco donde tengas la cuenta y tardan 15 días calendario desde su radicación.
- La adquisición de vivienda, del crédito o del contrato de leasing habitacional debe ser posterior al 1 de enero de 2007 (o al 1 de enero de 2013 para aportes hechos a partir de esa fecha).
- El contrato debe estar destinado de forma exclusiva a la compra de vivienda nueva o usada.
- En la promesa de compraventa y en la escritura debe figurar de forma expresa el pago, total o parcial, con cargo a los aportes del Fondo de Pensiones Voluntarias.
Casos en los que se pierde el beneficio tributario
No accedes al beneficio si el retiro se destina a:
- Comprar una finca, oficina, local, bodega, lote, aparta-hotel, establecimiento comercial, parqueadero o cuarto útil de forma independiente.
- Pagar cuotas o abonos en proyectos de construcción, en planos o encargos fiduciarios en contratos de beneficio de área en los que no hay transferencia efectiva del dominio del inmueble ni matrícula inmobiliaria independiente.
- Cualquier otro uso distinto a la adquisición de vivienda, salvo que ya hayas cumplido el plazo de permanencia.
Documentación requerida
La documentación para el retiro y la compra de vivienda depende de la modalidad y del fondo, pero lo más habitual es presentar:
- Formato de retiro para adquisición de vivienda.
- Formato de retiro programado, cuando aplique.
- Fotocopia autenticada de la escritura pública de compraventa.
- Certificado de tradición y libertad del inmueble.
- Certificado emitido por la entidad otorgante del crédito hipotecario, vigilada por la Superintendencia Financiera.
- Certificado emitido por la entidad con la que se suscribió el contrato de leasing habitacional, también vigilada por la Superfinanciera.
Canales de atención por fondo
Los canales de atención de los fondos de pensiones y cesantías para tramitar el retiro son:
- Porvenir: sucursal virtual en porvenir.com.co, app móvil y línea nacional 018000510800.
- Protección: sucursal virtual en proteccion.com y línea nacional 018000528000.
- Colfondos: portal colfondos.com.co y línea nacional 018000510000.
- Skandia: portal skandia.co y oficinas físicas.
- Contact center y oficinas corporativas para radicar la documentación presencial.
Cuentas AFC y exención del 4x1000
Las cuentas AFC (Ahorro para el Fomento de la Construcción) son una alternativa o complemento al retiro de pensiones voluntarias. Sus ventajas:
- Aportes deducibles para el cálculo de retención y renta, dentro del tope conjunto del 30% del ingreso (máx. 3.800 UVT).
- Exención del Gravamen a los Movimientos Financieros (4x1000) hasta 350 UVT mensuales, equivalentes a 18.330.900 pesos en 2026.
- Permanencia mínima de diez años para los aportes hechos desde 2013, salvo retiro destinado a vivienda.
Preguntas frecuentes sobre el retiro de pensión voluntaria para vivienda
Sí, si el dinero se destina a la compra de vivienda con los requisitos de la norma. En otros casos, los aportes hechos desde 2013 deben permanecer diez años en el fondo para conservar el beneficio.
Pierdes el beneficio tributario y el fondo te aplica la retención en la fuente correspondiente al momento del aporte. Sigue siendo tu dinero, pero pagas impuestos sobre la totalidad de lo retirado.
Sí, ambos productos suman dentro del mismo tope del 30% del ingreso anual con máximo de 3.800 UVT. Ten en cuenta el límite global del 40% y los 1.340 UVT para el conjunto de rentas exentas y deducciones.
No. Solo aplica para vivienda, nueva o usada. Quedan excluidos locales, oficinas, parqueaderos comprados de forma independiente, lotes, fincas y proyectos en planos sin matrícula inmobiliaria.
No. Para mantener el beneficio, el fondo gira los recursos directamente al vendedor o a la entidad financiera que otorga el crédito o el leasing habitacional. El desembolso a tu cuenta personal anula la exención.
Compra de vivienda con el respaldo de tu ahorro
Las pensiones voluntarias y las cuentas AFC son herramientas pensadas para que el ahorro tributario juegue a favor del comprador. Si cumples los requisitos, puedes destinar ese dinero a la cuota inicial, al saldo o al cierre del crédito sin perder el beneficio acumulado. La clave está en gestionar el retiro por los canales del fondo, dejar constancia en la escritura y asegurarte de que el giro vaya directo al vendedor o al banco.
Fuentes consultadas
