¿Nos visitas desde USA? Entra a tu página Rankia.us.
DIAN
Declaración de Renta, CREE, NIT, RUT, UVT
¿Cómo presentar tu declaración de renta?

¿Cómo presentar mi declaración de renta 2018? Formulario 210

Es un buen momento para presentar la declaración de renta 2018…¿Cómo debo hacer mi declaración de renta para personas naturales 2018? ¿Qué plazo tengo? ¿En qué consiste el formulario 210? Aquí tenemos una pequeña guía con todos los pasos a seguir para presentar la declaración de renta para personas naturales 2018.
 
 
¿Cómo presentar mi declaración de renta 2018? Formulario 210
 
 

 

 

¿Debo presentar la declaración de renta de personas naturales 2018? 

Antes de aprender cómo presentar mi declaración de renta de personas naturales 2018, debo comprobar si debo hacerlo. Ya que, no todos los que declaran renta tiene que pagar el impuesto y tampoco todos los colombianos deben hacer la declaración. ¿Quienes deben presentar la declaración de renta?
  • Personas naturales con ingresos superiores a $3.716.916 mensuales, es decir, que tengan ingresos superiores a $44.603.000  anuales.
  • Si tuviste patrimonio bruto de más de $143.366.000
  • Si tuviste ingresos brutos anuales por más de $44.603.000 
  • Si las compras y consumos fueron mayores a $44.603.000 
  • Si los consumos mediante tarjeta de crédito exceden  los $44.603.000
  • Si el valor total acumulado de consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras, exceden los $44.603.000

¿Declaras renta?

¿Cuándo tengo que presentar y pagar la declaración del impuesto sobre la renta para personas naturales?

A continuación explicaremos los plazos para presentar la declaración sobre la renta para personas naturales, personas jurídicas y grandes contribuyentes, así como el plazo para presentar el Impuesto sobre la Renta para la Equidad- CREE.
 

Plazo impuesto sobre la Renta

Los plazos para que las personas cumplan con la obligación de declarar o pagar empezará el 9 de agosto de 2018 y terminará el 19 de octubre de 2018, según los dos últimos dígitos del Número de Identificación Tributaria.
 
ÚLTIMOS DÍGITOS NIT HASTA EL DÍA
99 y 00 9 de agosto de 2018
97 y 98 10 de agosto de 2018
95 y 96 13 de agosto de 2018
93 y 94 14 de agosto de 2018
91 y 92 15 de agosto de 2018
89 y 90 16 de agosto de 2018
87 y 88 17 de agosto de 2018
85 y 86 21 de agosto de 2018
83 y 84 22 de agosto de 2018
81 y 82 23 de agosto de 2018
79 y 80 24 de agosto de 2018
77 y 78 27 de agosto de 2018
75 y 76 28 de agosto de 2018
73 y 74 29 de agosto de 2018
71 y 72 30 de agosto de 2018
69 y 70 31 de agosto de 2018
67 y 68 3 de septiembre de 2018
65 y 66 4 de septiembre de 2018
63 y 64 5 de septiembre de 2018
61 y 62 6 de septiembre de 2018
59 y 60 7 de septiembre de 2018
57 y 58 10 de septiembre de 2018
55 y 56 11 de septiembre de 2018
53 y 54 12 de septiembre de 2018
51 y 52 13 de septiembre de 2018
49 y 50 14 de septiembre de 2018
47 y 48 17 de septiembre de 2018
45 y 46 18 de septiembre de 2018
43 y 44 19 de septiembre de 2018
41 y 42 20 de septiembre de 2018
39 y 40 21 de septiembre de 2018
37 y 38 24 de septiembre de 2018
35 y 36 25 de septiembre de 2018
33 y 34 26 de septiembre de 2018
31 y 32 27 de septiembre de 2018
29 y 30 28 de septiembre de 2018
27 y 28 1 de octubre de 2018
25 y 26 2 de octubre de 2018
23 y 24 3 de octubre de 2018
21 y 22 4 de octubre de 2018
19 y 20 5 de octubre de 2018
17 y 18 8 de octubre de 2018
15 y 16 9 de octubre de 2018
13 y 14 10 de octubre de 2018
11 y 12 11 de octubre de 2018
09 y 10 12 de octubre de 2018
07 y 08 16 de octubre de 2018
05 y 06 17 de octubre de 2018
03 y 04 18 de octubre de 2018
01 y 02 19 de octubre de 2018
 
En el caso de los grandes contribuyentes, el plazo es el siguiente:
  • El plazo para pagar el valor de la primera cuota: entre el 8 y 21 de febrero de 2018
  • El plazo para pagar el valor de la segunda cuota: entre el 10 y el 23 de abril de 2018
  • El plazo para pagar el valor de la tercera cuota: 13 y 26 de junio de 2018
En el caso de las personas jurídicas y demás contribuyentes, el plazo es el siguiente: 
  • Declaración y primera cuota: entre el 10 de abril de 2018 y el 08 de mayo de 2018 (teniendo en cuenta los dos últimos dígitos del NIT)
  • Segunda cuota: entre el 13 de junio de 2018 y el 26 de junio de 2018 (teniendo en cuenta el último dígito del NIT)

 

¿Qué pasos tengo que seguir para presentar mi declaración de renta 2018?

Ahora es el momento de averiguar cómo hay que presentar la declaración de renta 2018. A continuación les muestro un pequeño esquema como hay que presentar la declaración de renta 2018.
 

Declaración de Renta 2018 - Paso 1: ¿Soy sujeto de declaración de renta?

Primero de todo debes comprobar si debes presentar tu declaración de renta sobre las personas naturales en 2018. Antes ya hemos mencionado quienes deben presentar la declaración de la renta, ¡comprueba si eres uno de ellos!
 
Si eres personal residente y superar cualquiera de los topes de ingresos, patrimonio, consignaciones, compras o consumo o perteneces al régimen común del IVA tendrás que realizar la declaración de renta 2018. 
 

Declaración de Renta 2018 - Paso 2:  Inscríbase o actualice el RUT

Solo debes actualizar el RUT en caso de que haya cambiado datos de ubicación y clasificación como: dirección, teléfonos, correo electrónico y actividad económica. También en el caso de que requiera adicional responsabilidades como la obligación de presentar declaración de renta y complementarios.
 

Declaración de Renta 2018 - Paso 3: Identificar el tipo de ingreso por cédula

Existen 5 tipos de cédula para realizar la declaración de renta 2018: Rentas de Trabajo, Rentas de pensiones, Rentas de capital, Rentas no laborales y Otros.
 
Cédula Tipo de ingresos

Rentas de trabajo

Ingresos señalados en el artículo 103 del ET:

  • Salarios.
  • Comisiones.
  • Prestaciones sociales.
  • Viáticos.
  • Gastos de representación.
  • Honorarios.
  • Emolumentos eclesiásticos.
  • Compensaciones recibidas por el trabajo asociado cooperativo.

En general, las compensaciones por servicios personales.
En ningún caso podrán incluirse ingresos por honorarios percibidos por personas naturales que contraten o vinculen 2 o más trabajadores por al menos 90 días.

Rentas de pensiones

  • Pensión de jubilación.
  • Pensión de invalidez.
  • Pensión de vejez.
  • Pensión de sobrevivientes.
  • Pensión sobre riesgos profesionales.
  • Indemnizaciones sustitutivas de las pensiones.
  • Devoluciones de saldos de ahorro pensional.
Rentas de capital
  • Intereses.
  • Rendimientos financieros.
  • Arrendamientos.
  • Regalías.
  • Explotación de la propiedad intelectual.
Rentas no laborales
  • Honorarios de personas naturales que presten servicios y contraten o vinculen por al menos 90 días continuos o discontinuos, 2 o más trabajadores o contratistas asociados a la actividad.
     
  • Todos los demás ingresos que no se clasifiquen de manera expresa en las demás cédulas.

 

Otros
  • Dividendos.
  • Participaciones.

 

Declaración de renta 2018 - Paso 4: Formularios renta naturales

¿Qué tipo de formularios se utilizan para presentar la declaración de renta 2018? Formulario 210 o Formulario 110.
  • Formulario 210: Declaración de Renta y Complementarios Personas Naturales y Asimiladas no Obligadas a llevar contabilidad.
  • Formulario 110: Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos y Patrimonio para personas jurídicas (sean nacionales o extranjeras) y para personas naturales y/o sucesiones ilíquidas no residentes.

Declaración de renta 2018 - Paso 5: Declaro y si corresponde pago

La obligación de declarar es diferente a la obligación de pagar, por eso, independientemente de que su declaración arroje un saldo a pagar o no. Por eso es importante presentar la declaración de renta en los plazos estipulados, para no incurrir en sanción de extemporaneidad. 
 
Para realizar la declaración de renta 2018, no es necesario desplazarse a por un formulario a los puntos de contacto de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), ya que es posible utilizar los servicios en línea de la DIAN.
  • Opción 1 - Usuarios registrados: Si eres un usuario registrado de los servicios en línea de la DIAN puedes diligenciar tu formulario ya sea como usuario virtual o no, e incluso pagar en línea.
  • Opción 2 - Nuevos usuarios: Si aún no estás registrado en los servicios en línea de la DIAN, puedes hacerlo habilitando tu cuenta. Esta opción te permite crear una cuenta para poder convertirse en usuario registrado.
  • Opción 3 - Usuarios no registrados (Diligenciar Formularios): Puedes diligenciar tus formularios, sin necesidad de habilitar cuentas, sin claves, utilizando esta opción. Esta opción se diseñó para facilitar el procedimiento a quienes regularmente lo venían haciendo en los formularios litográficos.
  • Opción 4 - Formulario en papel: Si no puedes hacer uso de las opciones anteriores, puedes adquirir el formulario litográfico (papel) sin costo alguno en los diferentes puntos de contacto del DIAN a nivel nacional.
 

Este año prepara tu declaración fácilmente con Tributi

Si quieres preparar tu declaración de renta o la de tus clientes online, en un proceso automático, seguro y con garantía total, ingresa ahora a Tributi.com y encuentra la solución que mejor se ajuste a tus necesidades.

Comienza ahora 

 

221 comentarios (mostrando del 201 al 220)

Añadir comentario
  1. Mapalacio

    en respuesta a Isabel Sanz Torres
    Ver mensaje de Isabel Sanz Torres

    Buena noche, hice mi declaración electrónica imprimí el formulario 210 y realicé el pago en el banco, pero no lleve el formulario 490, ni este tiene sello. Puedo tener problemas por esto?

  2. Diapakoro

    Cordial saludo, tengo un problema muy grande siempre he declarado renta pero resulta que ahora tengo el 80% del patrimonio embargado por la fiscalía. Es decir mis ingresos se redujeron drásticamente. En este proceso de embargo ya llevó 4 años pero me es imposible pagar la declaración de renta que me generan los bienes embargados. Que puedo hacer?

  3. Isabel Sanz Torres

    en respuesta a Mapalacio
    Ver mensaje de Mapalacio

    Buenas tardes Mapalacio,
    Para poder ayudarte con tu pregunta, es necesario que nos respondas las siguientes preguntas:
    ¿Eres obligado virtual, tienes firma electrónica?
    ¿El formulario 210 tiene en la casilla 980 el valor a pagar?
    Saludos

  4. Isabel Sanz Torres

    en respuesta a Diapakoro
    Ver mensaje de Diapakoro

    Buenas tardes Diapakoro,
    Si estás obligado a declarar según el decreto 1951 del año 2017 artículo 1.6.1.13.2.7
    Deberás cumplir con la obligación de hacerlo en las fechas establecidas por la DIAN
    En caso de que no tengas como pagar el saldo que te arroja la declaración
    Podrás realizar un acuerdo de pago con la DIAN, pero para ello deberás presentar primero la declaración.
    Saludos

  5. Andavila1979

    en respuesta a Yina Robayo
    Ver mensaje de Yina Robayo

    Debes solicitar el certificado de ingresos y retenciones ,ahi esta consignado todo lo percibido por la empresa que emite tal certificado.

  6. Manuel Acevedo

    en respuesta a Andavila1979
    Ver mensaje de Andavila1979

    Es cierto Andavila1979, el certificado de ingresos y retenciones es muy útil en este caso.

  7. Ecgcge

    Vivo y trabajo en un país que es considerado paraíso fiscal segun el gobierno colombiano, no he viví en Colombia durante el año 2017, mis ingresos por mi trabajo logran llegar al tope para declarar renta en Colombia, debo aún así declarar esos ingresos generados en el exterior como si yo fuese residente en Colombia? Agradezco la aclaración pues ya me están descontando impuestos (similar a una retefuente) en el país que resido. Gracias

  8. Isabel Sanz Torres

    en respuesta a Ecgcge
    Ver mensaje de Ecgcge

    Buenas tardes Ecgcge,

    En este caso debes validar por favor los artículos 9 y 10 del Estatuto Tributario.

    Las Personas Naturales, nacionales o extranjeras, residentes en el país y las sucesiones ilíquidas de causantes con residencia en el país en el momento de su muerte, están sujetas al Impuesto Sobre la Renta y Complementarios en lo concerniente a sus rentas y ganancias ocasionales, tanto de fuente nacional como de fuente extranjera, y a su patrimonio poseído dentro y fuera del país.

    Las Personas Naturales, nacionales o extranjeras, que no tengan residencia en el país y las sucesiones ilíquidas de causantes sin residencia en el país en el momento de su muerte, sólo están sujetas al impuesto sobre la renta y complementarios respecto a sus rentas y ganancias ocasionales de fuente nacional y respecto de su patrimonio poseído en el país.

    Se consideran residentes en Colombia, para efectos tributarios, las Personas Naturales que cumplan con cualquiera de las condiciones del artículo 10 del Estatuto Tributario.

    Las personas naturales residentes en el exterior deberán presentar la declaración de renta y complementario en forma electrónica y dentro de los plazos antes señalados. Igualmente, el pago del impuesto y el anticipo podrán efectuarlo electrónicamente o en los bancos y demás entidades autorizadas en el territorio colombiano dentro del mismo plazo.

    Saludos

  9. Juli05

    Buenas noches una consulta en que parte del formulario 210 debo reportar los ingresos originados por retiros en cuentas AFC sin cumplir con los requisitos de ley en tiempo y uso para vivienda, en que cédula y bajo que concepto?

    Gracias!

  10. Olga Piedad

    en respuesta a Santivelez
    Ver mensaje de Santivelez

    Es por prestación de servicios, en cuál cédula sería?. El señor tiene un camión y lo maneja el mismo, no tiene empleados.

  11. Isabel Sanz Torres

    en respuesta a Olga Piedad
    Ver mensaje de Olga Piedad

    Buenas tardes Olga Piedad,

    Por favor ten presente que se consideran Rentas Exclusivas de Trabajo, las obtenidas por personas naturales por concepto de salarios, comisiones, prestaciones sociales, viáticos, gastos de representación, honorarios, emolumentos eclesiásticos, compensaciones recibidas por el trabajo asociado cooperativo y, en general, las compensaciones por servicios personales; consulta los artículos 103, 335 y 336 del Estatuto Tributario.
    Verifica si en este caso corresponde a esta cédula.

    Saludos

  12. Licho

    buen dia.
    tengo muchas dudas con respecto a la declaracion renta PN 2017 con respecto a la consignaciones que no corresponden a Ingresos, a que cedulas las llevos o como las puedo deducir en mi renta

  13. Dhsepulveda

    Buenas tardes, estoy realizando mi renta por segunda vez, pero no si mi renta la firmo de manera virtual o solo con pagar queda presentada.

  14. Monica Palacios Sanc

    Buenas noches mi pegunta es en el 2017 declare renta del año 2016 porque cumplí con la base, pero en el año 2017 no alcancé el tope para declarar en este año 2018, mi pregunta es debo declarar sino cumplí con ninguna de las bases anteriores? O solo dejo así y espero a que vuelva a cumplir el tope para declarar gracias

  15. Isabel Sanz Torres

    en respuesta a Licho
    Ver mensaje de Licho

    Buenas noches Licho,

    Para identificar las cédulas a las cuales debes llevar tus ingresos, así como las deducciones aplicables, te recomendamos visitar el siguiente enlace donde encontrarás el micrositio, con toda la información respecto a renta personas naturales, año gravable 2017:
    https://www.dian.gov.co/impuestos/personas/Renta_Personas_Naturales_2017/Presentacion/Paginas/default.aspx
    En el enlace enviado del micrositio, al costado izquierdo encuentras cada una de las cédulas, así como las deducciones, que podrás aplicar.

    Saludos

  16. Isabel Sanz Torres

    en respuesta a Dhsepulveda
    Ver mensaje de Dhsepulveda

    Buenas noches Dhsepulveda,
    Cuando dices que realizas tu declaración de renta por segunda vez, te refieres a que es el segundo año consecutivo?

    ¿Estás obligado a presentar las declaraciones de forma virtual y cuenta con el instrumento de firma electrónica IFE?
    Debes tener en cuenta que las personas que se encuentran en la obligación de tener firma electrónica y presentar sus declaraciones de manera virtual son las que cumplen alguna de las siguientes características:

    Obligados de acuerdo a la Resolución 12761 de 2011 artículo 1
    Declarante del Impuesto a la Riqueza (Resolución 34 del 2015)
    Declarante de Activos en el Exterior (Resolución 96 del 2015)
    Obligados a Contribución Parafiscal o Retención del Ministerio de Cultura (Resolución 3650 del 2015)
    Inversionistas Extranjeros (Resolución 24 de 2014 artículo 7)
    Declarantes del impuesto nacional a la Gasolina y al ACPM (Resolución 117 de 2015)
    Declarantes de renta por Cambio de titularidad de la inversión extranjera (Resolución 82 de 2016)
    Obligados a declaración informativa de precios de transferencia (Resolución 51 de 2016)
    Declarantes impuesto nacional al carbono (Resolución 26 de 2017)
    Declarantes de Gravamen a los movimientos financieros GMF (Decreto 1625 de 2016 artículo 1.6.1.1.3.2.41)
    Obligados a facturar (Resolución 55 de 2016 artículo 6)

    Entonces estarás obligado a tener firma electrónica y presentar tus declaraciones de manera virtual si cumples con uno o más de las condiciones indicadas anteriormente.
    Si eres obligado virtual, la declaración se presenta de manera virtual con la firma electrónica.
    De no ser obligado virtual, la declaración queda presentada con el sello del banco.

    Saludos

  17. Isabel Sanz Torres

    en respuesta a Monica Palacios Sanc
    Ver mensaje de Monica Palacios Sanc

    Buenas noches Monica,

    En tu caso, se generó un saldo a favor en la declaración vigencia 2016?
    Por favor valida el artículo 1.6.1.13.2.7 literal E, del decreto 1951 de 2017.
    En caso de que se haya generado un saldo a favor en la declaración del año gravable 2016, debes presentar la declaración para que puedas arrastrar el saldo a favor a la declaración del año gravable 2017.
    De lo contrario debes solicitar el saldo a favor.

    Saludos

  18. Rafaelduarte

    Recibí un retroactivo pensional correspondiente a 20 meses e incluye la mesada mas los intereses decretados por el Tribunal. Como se declara?? Si lo divido por 12 meses el total es superior a 32.000.000

  19. Andrea Broseta

    en respuesta a Rafaelduarte
    Ver mensaje de Rafaelduarte

    Hola! las personas naturales que obtengan pensiones en Colombia pueden tomar como renta exenta los pagos mensuales por pensiones que no excedan las 1000 UVT de conformidad con lo que establece el numeral 5 del artículo 206 del Estatuto Tributario.

    Ahora bien, si la persona del caso en mención recibió un retroactivo que corresponde 20 meses, se debe analizar que los 120 meses, individualmente considerados, no superen las 1000 UVT, para poder aplicar el beneficio de rentas exentas.

Autor del blog

Envía tu consulta